“Bị cáo hy vọng hội đồng xét xử cho bị cáo được xử phạt bằng tiền để có cơ hội tiếp tục kinh doanh, vừa tạo việc làm vừa đóng góp nhiều hơn cho xã hội”, Nguyễn Thị Thu Hường (39 tuổi, trú phường Cầu Giấy, Hà Nội) trình bày tại tòa trước cáo buộc trốn thuế.
Lời trình bày của Nguyễn Thị Thu Hường (39 tuổi) khép lại phần thẩm vấn tại phiên tòa sơ thẩm ngày 2-7, do Tòa án nhân dân khu vực 2 (Hà Nội) xét xử.
Không chỉ Hường, hai bị cáo cùng vụ án là Ngô Quốc Phú và Tô Lan Phương cũng đề nghị hội đồng xét xử xem xét áp dụng hình phạt tiền, sau khi đã tự nguyện nộp lại toàn bộ số tiền bị cáo buộc trốn thuế để khắc phục hậu quả.
Đây là một trong những vụ án đáng chú ý liên quan hành vi trốn thuế trong hoạt động kinh doanh qua mạng xã hội, khi doanh thu được cơ quan tố tụng xác định lên tới gần 835 tỉ đồng.
Trả lời thẩm vấn, Hường trình bày nhận thức rõ hành vi của mình đã gây thiệt hại lớn cho ngân sách nhà nước.
Theo bị cáo, năm 2020 bắt đầu mua bán đồ hiệu đã qua sử dụng, không kinh doanh hàng mới. Ban đầu chủ yếu mua để sử dụng, sau đó mới bán lại hưởng chênh lệch.
“Từ năm 2020 bị cáo không biết phải đăng ký kinh doanh, không biết phải kê khai và nộp thuế. Bị cáo chỉ nghĩ mình mua đi bán lại để hưởng phần chênh lệch”, Hường khai.
Hường cho biết toàn bộ khách hàng đều đến từ Facebook, việc trao đổi, chốt đơn cũng thực hiện trên mạng xã hội. Đến năm 2022, khi lượng đơn hàng tăng lên, bị cáo mới thuê nhân viên đóng gói, rồi tiếp tục tuyển thêm người làm việc, trả lương theo tháng.
Theo lời khai, Hường quen biết Phương và Phú trong quá trình mua bán hàng hiệu, rồi hợp tác kinh doanh. Tuy nhiên giữa các bên không ai trao đổi về việc phải kê khai, nộp thuế thu nhập cá nhân.
“Bị cáo chưa biết phải làm thế nào nên đã đóng tài khoản bán hàng. Sau đó có đi hỏi xem có phải thành lập hộ kinh doanh, có phải nộp thuế hay không. Nếu đăng ký thì sẽ mở tài khoản mới”, Hường trình bày.
Đến phần nói lời sau cùng, nữ bị cáo cho biết sau khi vụ án bị phát hiện vẫn tiếp tục kinh doanh nhưng đã đăng ký hộ kinh doanh, thực hiện kê khai và nộp thuế đầy đủ.
“Bị cáo hy vọng hội đồng xét xử xem xét cho được áp dụng hình phạt tiền để có cơ hội tiếp tục kinh doanh, tạo việc làm, vừa làm ăn vừa tiếp tục đóng góp cho xã hội”, Hường nói.
Hai bị cáo Phương và Phú cũng đề nghị tòa xem xét áp dụng hình phạt tiền.
Trong phần thẩm vấn, đại diện viện kiểm sát nhấn mạnh Nhà nước luôn khuyến khích người dân kinh doanh, nhưng đồng thời phải thực hiện đầy đủ nghĩa vụ kê khai, nộp thuế.
“Thuế cuối cùng vẫn phải nộp, nhưng do vi phạm pháp luật nên các bị cáo bị đưa ra xét xử”, đại diện viện kiểm sát nêu quan điểm.
Chủ tọa phiên tòa cũng lưu ý pháp luật quy định người đủ 18 tuổi phải tự chịu trách nhiệm về hành vi của mình.
“Không ai đến tận nhà để hướng dẫn từng người phải làm gì. Nếu chỉ lấy lý do hạn chế hiểu biết pháp luật thì rất nhiều hành vi khác cũng có thể được viện dẫn tương tự”, chủ tọa nói.
Tuy nhiên hội đồng xét xử cho biết sẽ xem xét đầy đủ các tình tiết giảm nhẹ, trong đó có việc các bị cáo đã nộp lại toàn bộ số tiền bị cáo buộc trốn thuế.
Trong phần luận tội, đại diện viện kiểm sát đánh giá các bị cáo có nhân thân tốt, đã tự nguyện khắc phục toàn bộ hậu quả, đồng thời đều có đơn xin được áp dụng hình phạt tiền.
Cho rằng đề nghị này có căn cứ, viện kiểm sát đề nghị xử phạt Hường từ 2,5 đến 2,7 tỉ đồng; Phú từ 500 đến 550 triệu đồng và Phương từ 150 đến 200 triệu đồng.
Theo cáo trạng, nhiều năm qua Nguyễn Thị Thu Hường được biết đến trên mạng xã hội với tài khoản Facebook “Hycloset new things by Hy”, chuyên kinh doanh đồ hiệu đã qua sử dụng như túi xách, đồng hồ, kim cương, quần áo và phụ kiện của các thương hiệu nổi tiếng như Hermès, Louis Vuitton, Cartier, Versace…
Cơ quan tố tụng xác định từ năm 2020 đến khi bị phát hiện vào tháng 6-2025, Hường bán hàng hoàn toàn qua Facebook nhưng không đăng ký kinh doanh, không đăng ký thuế và cũng không kê khai doanh thu.
Để nhận tiền thanh toán, Hường sử dụng tài khoản ngân hàng cá nhân và cả tài khoản đứng tên chồng.
Quá trình điều tra xác định Hường thuê 8 nhân viên đảm nhiệm các công việc tư vấn khách hàng, trả lời tin nhắn, lên đơn, đóng gói, kiểm kê hàng hóa, nhập dữ liệu và vận chuyển.
Hường sử dụng phần mềm KiotViet nhằm theo dõi doanh thu, số lượng hàng hóa và từng giao dịch phát sinh.
Dữ liệu thu giữ từ máy tính cá nhân cho thấy doanh thu tăng rất nhanh qua từng năm: năm 2020 hơn 9,3 tỉ đồng; năm 2021 đạt 27,6 tỉ đồng; năm 2022 gần 165 tỉ đồng; năm 2023 hơn 272 tỉ đồng; năm 2024 hơn 216 tỉ đồng; riêng 6 tháng đầu năm 2025 đạt hơn 144 tỉ đồng.
Tổng doanh thu trong hơn 5 năm được xác định gần 835 tỉ đồng.
Theo kết luận giám định, việc không kê khai doanh thu khiến Hường không thực hiện nghĩa vụ nộp thuế giá trị gia tăng và thuế thu nhập cá nhân, gây thiệt hại cho ngân sách hơn 12,5 tỉ đồng.
Hồ sơ vụ án cũng thể hiện khi cơ quan chức năng tăng cường kiểm tra hoạt động kinh doanh trên nền tảng số vào tháng 6-2025, Hường đã nhờ người xóa dữ liệu trên phần mềm KiotViet.
Tuy nhiên trước thời điểm dữ liệu bị xóa, toàn bộ thông tin bán hàng đã được lưu trên máy tính cá nhân, thể hiện đầy đủ mã hàng, giá bán, số lượng hàng hóa và doanh thu từng tháng, từng năm. Đây là căn cứ quan trọng để cơ quan điều tra xác định doanh thu thực tế của hoạt động kinh doanh.
Quá trình điều tra mở rộng, cơ quan tố tụng còn xác định Ngô Quốc Phú và Tô Lan Phương nhiều lần bán hàng hiệu cho Hường nhưng không thực hiện kê khai thuế.
Theo cáo trạng, Phú bán hàng cho Hường với tổng giá trị hơn 28,8 tỉ đồng, bị cáo buộc trốn hơn 433 triệu đồng tiền thuế. Trong khi đó Phương bán hàng trị giá khoảng 10,5 tỉ đồng, bị cáo buộc trốn hơn 157 triệu đồng tiền thuế.
